记者观察：强化信托内控合规建设

□记者 樊融杰

6月29日，中国信托业协会发布了《中国信托业内控合规管理建设倡议书》（以下简称《倡议书》）。此次《倡议书》向全体会员单位发出了15条倡议内容，旨在加强信托业内控合规管理建设，夯实行业高质量发展根基。

“内控合规”与“风险管控”是现代金融企业运营的核心。对于业务的“风险管控”，往往见仁见智，企业内部会存在一定争议。但“内控合规”则更像靶子一样，明确且不容置疑。对于信托公司，尤其如此。

一段时间以来，部分信托公司因在“内控合规”上出现如大股东干预经营、公司治理机制不健全等问题，导致公司的正常经营受到冲击，从而也间接影响了整个信托行业的发展。银保监会以强化监管为重点，以防范系统性金融风险为底线，加大了相应的行政处罚力度。

当前，信托业正朝着“回归本源”的方向努力探索，稳健且合规的形象对行业成功转型有着极其重要的作用。记者认为，在进一步提升“内控合规”的路上，信托公司需要在以下三方面注意：

一是坚守良好“受托人”定位。良好的“受托人”必须做到“守正、忠实、专业”，其中“守正”就要求受托人既要遵守法律法规，也要遵守与自身工作中相关的规章制度。只有信托公司能真正按照一个良好“受托人”的标准要求自己，才能真正让自身接受并认可公司内外部各类规章制度。

二是通过全流程管控做好“内控合规”。“合规”关系到信托公司前、中、后台所有的员工，不仅仅是业务部门或者是某一两个部门的工作。本次《倡议书》也从健全治理架构，充实人员配置、规范授权体系、强化流程治理、聚焦重点风险、强化执纪问责、坐实内部评价等事关合规建设的多个方面提出了具体的倡议内容。因此，各公司都需系统性提高内控合规要求，不留“死角”。

三是与股东加强沟通，坚守合规空间。长期以来，控股股东对各信托公司都有着较强的影响力。近年来，部分受到严重关注的信托公司，其控股股东均负有相关责任。本次《倡议书》不仅提出防范“大股东操纵”，还指出股东要合理下达盈利效益考核指标，增加内控合规考核指标，切实防范业务发展挤压内控合规空间。因此，信托公司管理层要积极与股东有效沟通，避免出现因股东而违规，并进一步与股东沟通确定更为合理的考核指标。