三季度保险业偿付能力充足

□记者 房文彬

据《中国银行保险报》统计，截至11月7日，共有176家保险公司披露了2021年三季度偿付能力报告。统计显示，2021年三季度末，披露数据的176家保险公司平均综合偿付能力充足率为297.18%，平均核心偿付能力充足率为285.27%，均显著高于100%、50%的偿付能力达标线。

此外，保险公司风险评级结果显示，在披露数据的175家保险公司中，A类公司93家，B类公司76家，C类公司5家，D类公司1家。

偿付能力充足

根据统计，2021年三季度，财产险公司、人身险公司、再保险公司的平均综合偿付能力充足率分别为344.41%、247.11%、306.70%，偿付能力充足。其中，近七成险企综合偿付能力充足率较二季度下降，在净利润方面，68家险企出现亏损，较上季度增加19家。

具体来看，176家险企中，共有120家综合偿付能力充足率较2021年二季度有所下降，占比近七成。具体来看，82家财产险公司中，63家综合偿付能力充足率较二季度下降；80家人身险公司中，综合偿付能力充足率较二季度下降的有50家；14家再保险公司中，7家综合偿付能力充足率较二季度下降。

在净利润方面，68家险企出现亏损，较上季度增加19家。值得注意的是，今年二季度净利润亏损的公司中，财产险公司35家，人身险公司29家，再保险公司4家。

光大证券分析师郑君怡认为，财产险公司净利润亏损主要是因为车险综改压力下，件均保费下降，保险责任限额提高，责任范围扩大，导致赔付率上升，利润承压。人身险公司净利润亏损主要是因为目前行业正在进行寿险渠道改革，人力大幅下滑，新单承压，同时“孤儿单”的增加也导致退保率的增加，使人身险公司利润下滑；同时，人身险公司对折现率进行了调整，保险责任准备金提取增加，也导致净利润下滑。

至于再保险公司净利润亏损扩大的原因，郑君怡认为，今年下半年以来自然灾害频发，叠加局部地区疫情反复，再保险公司赔付增加导致利润承压。

“未来，财产险公司应进一步压缩费用率，降低综合成本率，同时发展非车险业务，争取实现非车险与车险的‘双轮驱动’；人身险公司主要是在坚定不移推进代理人改革的同时，拓展康养产业，实现产业协同，寻求第二增长曲线。”郑君怡表示。

“新面孔”

根据2021年三季度偿付能力报告，有6家公司偿付能力评级为C类或D类，分别是合众人寿、前海人寿、渤海人寿、渤海财险、安心财险、阳光信保。其中，仅有阳光信保是本季度的“新面孔”。

《中国银行保险报》 记者发现，这几家险企风险综合评级结果为C类或D类的原因都各不相同。其中，合众人寿是因为公司操作风险较大所致。前海人寿2021年二季度风险综合评级结果为C类的原因主要为操作风险得分较低。渤海人寿风险综合评级结果为C类的原因主要来自公司资金运用方面。

渤海财险表示，公司连续两个季度评级为C，主要是因为公司偿付能力充足率处于较低水平。

安心财险是唯一一家2021年度连续两个季度评级为D的公司，对此，安心财险表示，公司面临的最主要风险为偿付能力未达标，同样受资本状况影响，公司流动性指标得分较低。公司管理层正在全力推进融资工作进展，以期从根本上缓解偿付能力及流动性方面面临的压力。

对于风险综合评级结果由B降为C，阳光信保表示，公司于2021年上半年启动全面战略转型工作，紧紧围绕国家重大战略、产业发展方向和实体经济需求，探索新产品、新业务，将以更加审慎的经营理念保证长期可持续发展；但短期内业务尚未形成规模，战略转型成效尚未充分体现。在操作风险方面，该公司建立了与自身业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应的管理制度，但在执行有效层面仍有不完善之处，一定程度上影响工作效果。

至于未来如何进行改进，阳光信保表示将着重在两方面用力：一是持续关注宏观经济金融形势、监管机构新规和信保行业重大变化，并评估自身能力，根据情况调整战略目标和战略规划；二是针对存在的操作风险管理问题，完善公司治理、内控流程、人员管理、信息系统等方面的制度健全性和执行有效性，不断夯实操作风险管理基础，提升操作风险管理能力。